Страховые фонды и их основное назначение

Страховой фонд. Основы страхования

Страховые фонды и их основное назначение

Страховой фонд страховой организации – фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для целей страховых выплат.

Определение страхового фонда

Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда.

Страховой фонд – ϶ᴛᴏ совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.

Существует три формы организации страхового фонда:

  • государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
  • фонд самострахования;
  • страховой фонд, формируемый страховой организацией.

Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме.

Целью его создания будет возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.

Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования — обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях.

Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы.

Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение — выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися.

При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.

Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в ϶ᴛᴏт фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников.

Стоит сказать, что каждый участник фонда, желающий передать ϲʙᴏй риск на страхование, приносит в страховую компанию риски различной степени. Например:

  • деревянный дом может представлять собой опасность большую, чем дом, имеющий кирпичную конструкцию;
  • 18-летний водитель представляет собой больший риск, чем 35-летний; два 35-летних водителя, один имеющий семейный автомобиль, а другой — спортивный, также внесут в фонд различные риски;
  • человек, имеющий излишний вес, имеет более высокую вероятность ранней смерти, чем человек со средним весом;
  • работник физического труда в большей степени подвержен риску травмы, чем работник офиса.

Исходя из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

  1. Взносы в страховой фонд должны быть достаточными для выплат потенциально возможного возмещения в случае возникновения убытка, а также ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙовать размеру опасности и стоимости имущества и прочим факторам риска.
  2. Страховые взносы должны покрывать административные расходы по управлению данным фондом, быть достаточными для формирования резервов, из кᴏᴛᴏᴩых покрываются чрезвычайные убытки в неблагоприятные годы, а также гарантировать страховой компании определенную норму доходности.

При установлении размера страхового взноса крайне важно учитывать два вышеназванных принципа, а также надо удостовериться в том, что взнос в страховой фонд каждого конкретного полисодержателя должен быть сравним с взносами других с учетом тяжести и частоты их рисков. Исключая выше сказанное, уровень взносов должен создавать возможность для конкуренции на рынке.

Взаимное страхование

Взаимное страхование — ϶ᴛᴏ некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов ϲʙᴏего общества.

В организационном отношении ϶ᴛᴏ означает разложение убытков при наступлении страхового случая у отдельных участников на всех членов общества.

С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования будет одновременно и страховщиком, и страхователем. Документом, удостоверяющим право на владение капиталом общества, на его доход и страховую защиту, служит полис.

Принципы взаимного страхования

Экономическое содержание и особенности взаимного страхования находят выражение в принципах его организации.

В основе взаимного страхования лежит принцип взаимности, принцип взаимопомощи. Это общий принцип страхования, вне зависимости от формы организации фонда страховщика. Общность принципа взаимности для обеих форм фонда страховщика заключается в способах его формирования и расходования.

Участниками ϶ᴛᴏго фонда будут страхователи, фонд формируется посредством уплаты страховых взносов. Средства фонда могут быть использованы на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с установленными страховщиком правилами страхования.

Взаимность обеспечивается формированием страхового фонда и раскладкой убытков на всех участников страхования.

В наиболее полной и завершенной форме содержание взаимности реализуется в случае, когда в качестве посредников страховых отношений выступают непосредственно потребители страховых услуг — страхователи.

В ϶ᴛᴏм случае страховщик формируется не как предприятие, преследующее получение прибыли, а как организация взаимопомощи, обеспечивающая раскладку ущерба между заинтересованными лицами, когда совокупность страхователей образует специфическую страховую организацию для страховой защиты ϲʙᴏих имущественных интересов — общество взаимного страхования.

При ϶ᴛᴏм можно отметить, что в название формы организации фонда страховщика вынесен основной принцип данных страховых отношений — общество взаимного страхования (ОВС).

При коммерческой форме организации фонда страхования в качестве посредника реализации страховых отношений выступает предприниматель. При ϶ᴛᴏм предприниматель в страховании, как и в любой другой сфере бизнеса, преследует достижение главной цели — получение максимальной прибыли.

Кстати, эта цель в страховании достигается предпринимателем как через включение элементов прибыли в структуру страхового тарифа и завышение цены страхования, так и посредством инвестиционной деятельности и различных форм уклонения от выполнения страховых обязательств.

В результате коммерческая сторона страхования оттесняет на второй план действительное страхование.

Исходя из всего выше сказанного, мы приходим к выводу, что при коммерческой форме формируемый фонд страховщика становится источником обогащения предпринимателя и обеспечивается проведением страховых операций и инвестиционной деятельности. Материал опубликован на http://зачётка.рф
В результате взаимность для страхователей достигается по более высокому ценовому паритету и не всегда гарантирует им выполнение страховых обязательств.

Не стоит забывать, что важнейший принцип взаимного страхования — бесприбыльный, некоммерческий характер страховых операций, когда прибыль не закладывается в цену страхования, когда доходы регулируются расходами.

Принцип бесприбыльности реализуется при подведении результатов хозяйственной деятельности ОВС за отчетный период, в ходе кᴏᴛᴏᴩого возможное превышение страхового фонда, в т.ч.

и за счет инвестиционной деятельности, над фактическими будет собственностью страхователей и может быть направлено на уменьшение цены страхования, укрепление финансовой устойчивости общества, распределено между членами ОВС или оставлено в распоряжении общества.

В случае если фактические убытки начинают превышать страховые фонды и доходы от инвестиционной деятельности, участники ОВС делают дополнительные взносы. Данные финансовые отношения членов ОВС характеризуют содержание важнейшего принципа организации взаимного страхования — принципа солидарной ответственности.

Источник: http://xn--80aatn3b3a4e.xn--p1ai/book/5287/233899/%D0%A1%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B9%20%D1%84%D0%BE%D0%BD%D0%B4.html

Страховые фонды и их основное назначение

Страховые фонды и их основное назначение

Централизованный страховой резервный фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие

жертвы.

Централизованный страховой фонд формируется как в натуральной, так

и денежной форме.

Благодаря общегосударственным ресурсам создается государственный страховой фонд. Организация может работать в натуральной и денежной форме.

Фонд предназначен для возмещения ущерба от произошедших аварий, стихийных бедствий. Денежные средства людям выплачиваются для устранения последствий неприятного события.

Фонд самострахования создан благодаря натуральным и денежным запасам субъектов. Главной его задачей является обеспечение нормальной деятельности субъекта и его финансовой стабильности в отрицательной экономической среде.

По сравнению с государственными структурами, фонды имеют простую организацию и низкий уровень бюрократизма; суммы выплачивают больше тех, которые предоставляются в государственных учреждениях, и по установленным правилам.

В договоре прописываются риски, которые признаются страховыми. Если какие-то условия не выполнены, то выплат ждать не стоит.

Страховой фонд РФ имеет множество подразделений, отличающихся правилами. Каждая организация действует по своим положениям.

В России есть пенсионное, социальное, медицинское страхование. Работа каждого учреждения регулируется законодательством.

Социально-страховой фонд предоставляет поддержку тем, кто оказался в непростой жизненной ситуации. К таким относятся потеря работы, необходимость лечения.

Сегодня действуют добровольные программы страхования. Если гражданин делает дополнительные взносы, то ему гарантируются льготы или высокие выплаты. Добровольные услуги тоже обозначены в законодательстве.

Государство обычно оказывает те услуги, получить которые со стороны частных структур маловероятно. Например, социальные и медицинские. А частным компаниям нужна прибыль. Государственные структуры более надежные, поскольку деньги выплачиваются небольшие, но зато гарантированно.

Осуществление страхования по защите имущества, предупреждению и возмещению материального ущерба происходит за счет средств страхового фонда.

Страховой фонд – совокупность денежных средств, аккумулируемых страховщиком для возмещения ущербов страхователей и финансирования затрат по организации страхового дела.

Страховой фонд создается в форме резерва материальных или денежных средств.

Государственное страхование осуществляют страховщики, создаваемые Правительством РФ, в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. И вот, что нужно знать:  Страховая компания “Ренессанс Страхование”

Страховой пенсионный фонд

Пенсионное страхование — это разновидность долгосрочного страхования жизни, при котором страхователем единовременно или в рассрочку уплачиваются пенсионные взносы, а страховщиком исполняется обязательство выплачивать застрахованному лицу пенсию.

Фонд создан для управления финансами в пенсионной сфере. Средства являются государственной собственностью, не могут быть изъяты и не входят в бюджет.

Пенсионный фонд создается благодаря:

  • взносам от работающего населения;
  • ассигнациям из федерального бюджета;
  • возмещениям;
  • штрафам;
  • добровольным взносам.

Средства используются для погашения пенсий, материальной помощи нетрудоспособным и престарелым гражданам.

Также они позволяют выплатить пособия на детей и обеспечить прочие сферы благосостояния.

Категории

Страховой фонд – это организация, выплачивающая денежные средства лицу, заключившему с ней договор. Если учреждение негосударственное, то взносы оплачиваются добровольно, размеры устанавливаются по соглашению сторон. У клиентов есть возможность выбора пакетов услуг и их оплаты.

Российский страховой фонд государственного вида предполагает обязательную оплату взносов. В законе можно найти информацию о суммах, которые погашают определенные категории граждан.

Для этого есть специальные сроки. Закон может указывать на дополнительные условия, а также льготы.

Фонды страховых компаний обычно коммерческие, поскольку каждая организация развивается благодаря вложениям клиентов в активы предприятий и ценные бумаги.

Откуда берутся средства в фонде?

В составе этих денежных страховых фондов — запасные фонды и резервы. Основную часть средств совокупный фонд получает от проведения сделок, имеющих целью добровольное страхование жизни.

Смешанное страхование жизни осуществляется на договорной основе. Взносы выплачиваются в период страхования частями или единовременно, а страховая сумма выплачивается по факту наступления страхового события, таким образом появляются временно свободные средства.

В настоящее время активно ширится и развивается как раз третья форма смешанное страхование.

Как делать страховые взносы в фонды? Об этом далее.

Медицинское страхование

В стране действует ОМС, которое является частью государственного управления. Медицинский страховой фонд – это организация, осуществляющая выплаты гражданам при проблемах со здоровьем. Деятельность регулируется конституцией, законодательными документами, постановлениями.

Фонд ОМС является юридическим лицом, имеет обособленное имущество, ведет самостоятельный баланс. У организации есть открытые счета в Центральном банке.

Главной деятельностью фонда считается аккумулирование денег, предназначенных для медицинского обслуживания занятых и безработных граждан. С помощью фонда финансируется работа медицинских организаций.

Социальное страхование

Фонд социального страхования выполняет государственную политику в области обеспечения нормальной жизни граждан. Средства являются собственностью государства и не могут быть изъяты. Главной деятельностью является социальная защита людей независимо от их материального достатка:

  • пособия по беременности, нетрудоспособности;
  • выплаты с рождением ребенка и до достижения малышом полутора лет;
  • пособие на погребение;
  • компенсация лечения в санатории.

Законодательством установлена выплата взносов от работодателей по утвержденным тарифам. Правила оплаты по стране единые. Региональные отделения существуют в каждой области. Деятельность компаний обеспечивает помощь гражданам при страховых событиях.

Функции страховых фондов

Основными функциями, которые выполняют страховые фонды, являются: рисковая, накопительная, предупредительная и инвестиционная.

Рисковая функция заключается в том, что средства страховых фондов направляются только тем страхователям, у которых наступил страховой случай. Эта функция считается универсальной.

Страховка может не иметь накопительной или предупредительной функции, но рисковая присутствует всегда. Собственно, отсутствие рисковой функции поставило бы под сомнение саму возможность страхования в принципе.

Накопительная функция связывается со страховой защитой семейного бюджета. С ее помощью накапливается обусловленная денежная сумма из взносов страхователя и выплачивается при наступлении страхового случая.

Договоры страхования, направленные на формирование страховых накоплений всегда содержат перечень случаев, которые считаются страховыми и компенсируются страховщиком.

Предупредительная функция заключается в предупреждении наступления страховых случаев и минимизации убытков от их наступления. Реализация этой функции предполагает проведение за счет средств социально-страховых фондов мероприятий профилактического характера, направленных на предупреждение или недопущение последствий разного рода бедствий и несчастных случаев.

Эта функция очень важна, например, при страховании предстоящего урожая или при страховании грузов, от пожаров и взрывов. Средства, направляемые на превентивные меры, формируются из взносов клиентов, и эти расходы включаются в страховой трафик в обязательном порядке.

Источник: https://straxovka.top/informatsiya-po-strahovaniyu/strakhovye-fondy-eto-denezhnye/

Бизнес и закон
Добавить комментарий