Какие налоги в Европе? В каких странах Европы низкие налоги?

Лучшие страны Европы для получения налогового резиденства

Оглавление

Каждая из стран, входящая в Европейский Союз, устанавливает собственную и достаточно высокую налоговую ставку, особенно если сравнивать с налоговыми ставками стран бывшего СНГ. Поэтому на первый взгляд может показаться, что проживание в Европе и ведение бизнеса не так выгодно.

Но, если посмотреть с другой стороны, европейские страны заинтересованы в иностранных инвестициях, поэтому разрабатывают особые льготные системы для инвесторов из-за границы. К подобным странам относятся: Мальта, Испания, Болгария, Венгрия, Кипр, Швейцария и др.

Прежде чем задуматься над тем – какая же страна привлекательней в плане налогообложения, стоит узнать подробней, какие именно виды налогов существуют и как рассчитывается налоговая ставка в странах Европы.

Подоходный налог

Самое главное отличие уплаты подоходного налога — это полное отсутствие возможности уклонения от уплаты. Если в странах СНГ серые зарплаты и неофициальное трудоустройство открывает возможности уклонения от налогов, то в странах Европейского союза, подобное встречается редко, поэтому налог взимается с каждой зарплаты, так как она заработана официально.

В зависимости от страны, меняется и размер налога. Среди отечественных инвесторов популярностью пользуются Кипр и Мальта, которые облагают налогами не более 35% от полученных доходов. В Греции данная сумма доходит до 45%

Жители Испании платят налоги со всех полученных доходов, даже если они получены за территорией страны. Налоговая ставка устанавливается в размере от 24 до 52%. Размер ставки зависит от общей суммы полученных доходов. В том случае, если общая сумма налогов превышает 300 тыс. евро, налоговый резидент оплачивает 52% налога от общей суммы.

Самые большие ставки по подоходному налогу устанавливаются в Австрии и Великобритании. Налоговые резиденты этих стран платят в казну почти половину от полученной зарплаты. Но, вместе с этим, обе страны предоставляют высокий уровень жизни для сограждан и всесторонне защищают население, что позволяет им оставаться на верхушке разнообразных рейтингов.

В Великобритании налоговый год начинается в начале апреля, 6 числа. И заканчивается ровно через 365 дней, 5 апреля. Рассчитывается 3 ставки – 20%, 40%, 45%. Но, существует единый не облагаемый налогом минимум – это 2 790 фунтов стерлингов. Если сумма доходов превышает 150 тыс. фунтов стерлингов, назначается максимальная налоговая ставка в 45%

Единственным исключением стало только Княжество Монако, на территории которого отсутствует взымание подоходного налога. Несмотря на это, цены на движимость и общая стоимость жизни достаточно высокие, так что проживание на территории этой страны подойдет далеко не каждому.

Правительство Болгарии установило объем подоходного налога в размере 10%. Этот показатель один из самых низких по всей Европе.

Если рассматривать эту страну в качестве варианта для создания собственного бизнеса и собственного карьерного роста, то следует знать что Болгария не намного будет уступать странам Западной Европы.

Но для тех, кто в первый раз пресекает границу, разница в уровне жизни будет ощутима.

Налог на недвижимость

Некоторые из существующих и активных иммиграционных программ основаны на получении гражданства при покупке недвижимости. Но, прежде чем выбирать страну, необходимо ознакомиться с процентной налоговой ставкой на недвижимость в каждом отдельном государстве, если во владении имеется определенная сумма инвестиций.

Так, австрийские власти установили максимум 14% налог на недвижимость, минимум равен 10%. Все зависит от региона страны. Но, кроме единоразовой выплаты, придется каждый год вносить оплату земельного налога, при покупке недвижимости иностранным на территории Австрии.

https://www.youtube.com/watch?v=VO6eb5G_Y5s

Болгария отличается тем, что налоговая ставка разнится в каждом отдельном случае и устанавливается муниципалитетами. В Софии (столице) действует постоянная ставка, равна 2,5%, сумма одинакова и для граждан, и для тех кто еще не получил австрийский паспорт.

Сумма юридических услуг при покупке недвижимости рассчитывается отдельно, но все равно не превысит 4% от общей стоимости объекта. Ежегодный налог на недвижимость колеблется от 0,1 до 0,45% от стоимости дома. Но, если эта единственное место жительства, сумма уменьшается в 2 раза.

Ежегодный налог сокращается и в том случае, если просто приезжать в отпуск, а не проживать по адресу постоянно.

В Великобритании земельный налог колеблется от 400 фунтов стерлингов до 1000 в год в том случае, если приобретена только недвижимость, а на землю право собственности не было оформлено.

Если недвижимость относится к элитной, налог возрастает, владелец ежегодно оплачивает сумму не меньше 7 тыс. фунтов стерлингов в год. Но максимум земельного налога не превышает 218 тыс. фунтов стерлингов, в том случае если здание стоит дороже 20 млн. фунтов стерлингов.

Иностранные граждане, приобретающие недвижимость, оплачивают налог в местный муниципалитет.

Венгрия отличается демократичными налогами, суммы равны буквально паре евро за 1 кв. метр. И то в основном, налогами облагается курортная недвижимость. Но, иностранные жители оплачивают налог, если они решают продать свою недвижимость на территории Венгрии.

В Греции сумма и вид налога зависит от того, в каком году выдавалась лицензия на строительство. В том случае, если лицензия выдавалась до 01.01.2016 года, сумма гербового сборка равна 3%. Если лицензия выдавалась после этой даты, то НДС оплачивается в размере 23%.

Для городских квартир ежегодный налог зависит исключительно от количества квадратных метров и сумма колеблется в размере от 2 до 13 евро за 1 кв. метр. Когда речь идет о недвижимости в сельской местности, площадь уже измеряется не в квадратных метрах, а в сотках.

В таком случае за 10 соток уплачивается налог от 3 до 9 евро.

В Испании ежегодный налог на недвижимость колеблется от 200 евро до 1 тыс. евро. Все зависит по большей части от престижности района. Также, граждане Испании, оплачивают налог при сдаче дома/квартиры в аренду.

Величина налога в этому случает зависит от стоимости недвижимости. Для иностранных граждан, которые приобрели недвижимость дороже 700 тыс.

евро на территории Испании дополнительно оплачивается раз в год налог на роскошь.

Для желающих приобрести жилье на Кипре, дополнительно придется раскошелиться на сумму равной 2-7% от суммы покупки. После, каждый год оплачивается от 0,2 до 0,35% от общей суммы покупки. Если недвижимость стоит меньше 170 тыс. евро, налог на недвижимость платить не придется, достаточно каждый год оплачивать в местный муниципалитет максимум 170 евро.

Прежде чем купить недвижимость на Мальте, необходимо оформить разрешение, его стоимость равна 233 евро. Дополнительно оплачивается процент нотариусу – не больше 1,5% и гербовый сбор в размере 5% от покупки.

В Мальте отсутствуют ежегодные налоги на недвижимость, существует единый земельный налог, не превышающий 50 евро в год. Когда недвижимость сдается в аренду, доход с аренды облагается налогом, равным 20-35% от полученной прибыли.

Размер налога зависит от размеров арендной платы.

Монако не практикует ежегодную оплату налога на недвижимость. Единственное, при покупке нужно оплатить услуги юристов, гонорар не превысит 17% от суммы сделки. Но, стоит помнить о том, что продавать и покупать недвижимость могут только те компании, которые обладают статусом члена Коммерческой палаты Княжества Монако, агентствам запрещено заниматься подобной деятельностью.

Власти Швейцарии обязывают оплачивать 5% налога от суммы покупки недвижимости. Ежегодный налог колеблется в размере 0,2 – 0,6% от стоимости здания.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Оплата данного налога прямо касается каждого, кто планирует инвестировать в бизнес. В каждой отдельной европейской стране НДС рассчитывается по разным критериям.

Именно поэтому не стоит удивляться, что на разные товары устанавливаются разные тарифы, льготы, а некоторые позиции не облагаются налогом. Для налоговых резидентов и тех, кто таковым не является, ставка НДС отличается.

Граждане каждой страны и обладатели вида на жительство имеют право требовать оплату налога на добавленную стоимость по особым тарифам (льготы и скидки).

Самый высокий уровень НДС колеблется в районе 23-27% и установлен в развитых странах с высоким уровнем жизни, выше всего ставка в скандинавских странах. Но и льготные ставки достаточно высоки и колеблются в районе 8-12%. Высокие ставки по уплате НДС, также установлен в следующих странах:

Хорватия. Стандартная ставка 25%, льготная колеблется от 5 до 13%;Венгрия. Стандартная ставка 27%, льготы снижают оплату до 5-18%;Польша.

Ставка 23%, льготный тариф – 5-8%;В Португалии ставка также равна 23%, но льготы не такие щедрые, и снижают оплату всего до 6-13%;В Греции стандартная ставка равна 23%, льготная оплата по сниженным тарифам – 6-13%.

Но и в остальных странах, оплата НДС не ниже 20, максимум 21%. Это стандартный показатель для европейских стран. Для бизнесменов выгодно вести свой бизнес в следующих странах:

Франция. Стандартная ставка 20%, льготная – 5,5-10%;Нидерланды. Ставка 21%, льготные тарифы колеблются на уровне 5-9%;Литва. Стандартная ставка – 21%. Льготы снижают оплату до 5 до 9%;Болгария ставка – 20%. Льготы позволяют снизить оплату практически в 2 раза до 9% или не платить НДС совсем;В Великобритании стандартная ставка – 20%.

Сниженная колеблется от 0 до 5%;Испания – 21% стандартный показатель оплаты НДС, льготные тарифы – 4-10%;Австрия – 20%. Ставка снижается максимум до 12%.

В остальных европейских странах уровень НДС стандартный и не превышает 18-19%.

Перечисленные ниже государства считаются наиболее комфортными для ведения бизнеса за счет комфортных налогов на добавленную стоимость:

Турция. Налоговая ставка 18%, льготная минимум 1, максимум 8%;Германия.

Ставка 19%, льготы позволяют оплачивать максимум 7%;На территории Мальты действует 18% ставка, льготы позволят снизить показатель до 7%;В Кипре действует 19% ставка НДС, льготная оплата действует в районе 5-9%.

Швейцария не включена в список стран, что входят в Европейский союз, но отличается привлекательной низкой ставкой налога на добавленную стоимость – всего 8%. Оформление льгот позволяет снизить оплату в среднем до 3%.

Для оформления статуса налогового резидента в одной из европейских стран, для начала необходимо официально зарегистрировать компанию на территории страны. Льготные ставки и специальные тарифы будут предоставлены в том случае, если резидент согласится инвестировать в государство.

Подобные программы разработаны и активно работают на территории европейских государств как раз для привлечения иностранных инвесторов. В свою очередь правительство получает финансовые вливания капиталов из-за границы и стимуляцию отдельных экономических сегментов.

Заполните форму и получите бесплатную консультацию

Источник: https://MigrGroup.com/luchshie-strany-evropy-dlya-polucheniya-nalogovogo-rezidenstva/

Ндс в европе: страны с самыми «вкусными» ставками

Чем отличается бизнес в Европе от бизнеса в странах постсоветского пространства? Главное отличие – в прозрачных «правилах игры» и возможности оптимизировать налогообложение своей компании за счет ее регистрации в странах с низкими налоговыми ставками.

Сегодняшнюю статью мы посвящаем самому известному налогу – на добавленную стоимость. В странах СНГ за ним закрепился скандальный «имидж», а как обстоит дело со ставками НДС в Европе? Выясняем, в каких странах действуют самые выгодные ставки.

Как начисляют НДС в странах Европы?

Размер НДС в Евросоюзе каждая страна устанавливает отдельно, поэтому единых значений для всего Евросоюза не существует. Однако для бизнесменов именно в этом и заключается основной плюс, ведь для создания компании можно выбрать не свою страну проживания, а юрисдикцию с оптимальной системой налогообложения.

[irp]

Тем не менее определенные правила начисления НДС в Европе существуют. Стандартная ставка должна быть не менее 15%. Однако есть ряд товаров, на которые распространяются льготные ставки. На некоторые виды продукции даже установлена нулевая ставка.

Как платить НДС в Европейском союзе по сниженным ставкам?

Практически все страны разделяют уплату налогов резидентами и нерезидентами. Разумеется, пользоваться налоговыми льготами и сниженными ставками НДС в странах Евросоюза могут исключительно резиденты, официально зарегистрировавшие свой бизнес в стране и открывшие здесь свой офис.

Причем резидентами считаются не только граждане государства, но и лица, получившие вид на жительство. Таким образом, единственный путь к льготным ставкам – это получение ВНЖ или гражданства.

Однако далеко не все страны Европы заинтересованы в притоке иностранных инвестиций и, соответственно, выдаче официальных статусов.

А часть государств попросту не готова привлекать инвесторов и снижать налоговые ставки из-за слабости национальных экономик.

[irp]

Поэтому к выбору страны для регистрации вашего бизнеса необходимо подходить скрупулезно и изучать, кроме самих ставок, еще и возможность простого и быстрого получения ВНЖ или второго паспорта.

Где самые высокие ставки НДС?

Наиболее высокие основные ставки НДС в ЕС составляют 23-25%. Причем наименее всего выгодно вести международный бизнес в Финляндии, Швеции, Ирландии, Норвегии, Дании. В этих странах даже самые низкие льготные ставки составляют 8-10%.

В остальных странах с высоким значением НДС ситуация следующая:

СтранаОсновнаяСниженные

Польша	23	8	5
Румыния	24	9	5
Исландия	25,5	7	–
Хорватия	25	13	5
Греция	23	13	6
Португалия	23	13	6

Что же касается рекордсменов по самым высоким основным и сниженным ставкам НДС в ЕС, то абсолютным европейским лидером с основным показателем 27% остается Венгрия. Сниженные ставки здесь равняются 18 и 5%.

Средние ставки

Среднее значение основной ставки налога на добавленную стоимость в Европе превышает российский показатель и равняется 20-21%. С таким НДС работает бизнес в большинстве государств.

А вот средний размер сниженных ставок отличается. Наиболее высокие (10-12%) – в Австрии, Бельгии, Латвии, Сербии, Словакии, Чехии, Эстонии.

[irp]

Если же говорить о привлекательных сниженных ставках НДС в странах Евросоюза, то они действуют в следующих государствах:

СтранаОсновнаяСниженныеВеликобритания2050Испания21104

Голландия	21	6	–
Молдавия	20	8	5
Литва	21	9	5
Франция	20	10	5,5
Болгария	20	9	–

Безусловно, наиболее привлекательна система налогообложения Великобритании, которая лояльна к резидентам. Тем более что в стране заинтересованы в иностранных инвестициях. В рамках государственной программы состоятельные люди могут получить ВНЖ Великобритании, инвестировав в экономику от 2 до 10 млн. фунтов.

Привлекательна с точки зрения бизнеса и Испания. Здесь также действует предложение для инвесторов. Получить ВНЖ в Испании можно всего лишь за 1 месяц, причем для этого понадобится от 500 тыс. до 1 млн. евро.

Оптимальные ставки НДС в Европе

В ряде государств созданы прекрасные условия для ведения бизнеса и выстроены лояльные к бизнесменам налоговые системы с основной ставкой на уровне 18-19%. Для резидентов здесь действуют наиболее привлекательные предложения.

К таким странам относятся:

СтранаОсновнаяСниженные

Мальта	18	7	5
Турция	18	8	1
Германия	19	7	–
Черногория	19	7	–
Кипр	19	9	5

Оптимальные налоговые условия для международного бизнеса предлагает мальтийское правительство. Бизнес на Мальте в данный момент можно назвать наиболее выгодным и привлекательным в Европе.

Здесь также действует инвестиционная программа, причем инвесторы получают сразу гражданство Мальты.

Инвестиции имеют комбинированный характер: необходимо купить или арендовать недвижимость, приобрести ценные бумаги и сделать благотворительный взнос в Фонд национального развития.

В целом на получение паспорта Мальты вы потратите от 1,1 млн. евро. После этого можете пользоваться льготами и оптимизировать налоги своей компании.

Самые низкие ставки НДС в европейских странах

Есть и государства, предлагающие резидентам максимально выгодные налоговые условия. Однако для этого необходимо получить здесь как минимум вид на жительство. Реально ли это?

СтранаОсновнаяСниженные

Швейцария	8	3,8	2,5
Лихтенштейн	7,6	3,6	2,4

Мы не случайно вынесли именно Швейцарию на первое место, хотя ставки НДС Лихтенштейна еще ниже. Дело в том, что княжество совершенно не заинтересовано в иностранных инвестициях, прежде всего, в силу микроскопической площади государства. А вот швейцарское правительство может одобрить бизнес-проект, который сочтет полезным для экономики.

Получить ВНЖ Швейцарии чрезвычайно сложно, но тем не менее можно. Для этого потребуется инвестировать не менее 1 млн. евро в одобренный правительством бизнес.

Как открыть выгодный бизнес в Европе?

Итак, недостаточно выбрать страну с низким НДС для ведения бизнеса. Следует учесть еще несколько факторов:

• легкость и затраты на получение статуса резидента (ВНЖ, Гражданство)
• простота регистрации предприятия
• возможности для оптимизации налогообложения компании
• получение налоговых каникул, отсрочек платежей
• поездки по различным странам без виз для налаживания партнерских связей
• надежность национальных банков, работающих в стране

Выбор страны остается за вами, однако специалисты нашей компании для ведения международного бизнеса рекомендуют воспользоваться предложением Мальты. За оптимальную сумму инвестиций вы гарантированно получаете европейское гражданство и чрезвычайно широкие бизнес-возможности.

Источник: https://immigrantinvest.com/blog/vat-in-europe/

Налоги в Европе: где европейцу жить хорошо?

• Общая
• Налоги в Европе: где европейцу жить хорошо?

Мальта32Кипр13Португалия9Греция6Испания5 Все страны

Налоги в Европе выше, чем в государствах бывшего СССР, поэтому на первый взгляд может показаться, что делать бизнес и жить лучше дома.

В то же время многие страны Европы, заинтересованные в иностранных капиталовложениях, предлагают льготные системы налогов для инвесторов-участников инвестиционных программ. Это такие государства, как Великобритания, Мальта, Швейцария, Кипр, Болгария, Венгрия, Испания и другие.

Какие же существуют налоговые ставки и основные виды налогов в Европе, которые нужно знать каждому, кто планирует инвестировать в заграничный бизнес? Об этом рассказывает наша статья.

НДС

НДС в Европе волнует каждого предпринимателя, который планирует открыть бизнес через инвестиции.

Во всех странах ЕС начисляют разный налог на добавленную стоимость, так что не стоит ожидать общего НДС для всей Европы. Более того, на некоторые товары устанавливают ставки по льготным тарифам; есть и такая продукция, на которую НДС равен нулю.

В большинстве стран Евросоюза НДС для резидентов и тех, кто не имеет такого статуса, различаются. Граждане и те, у кого есть вид на жительство в ЕС, имеют право на льготы и пониженные ставки.

Наиболее высокие показатели НДС в Европейских странах располагаются на отметке от 23 до 25,5%. В основном это страны Скандинавии, где очень высокий уровень жизни. Даже льготные ставки там тоже высоки и составляют около 8 — 12%. Кроме Скандинавского региона, высокий НДС установили такие страны, как:

• Венгрия (стандартная ставка 27%, льготная — от 5 до 18%);
• Греция (стандартная 23%, сниженная — 6-13;);
• Польша (23% и 5-8% соответственно);
• Португалия (23% и 6-13%);
• Хорватия (25% и 5-13%).

Но чаще всего НДС в Европе составляет от 20 до 21%, это самый распространённый показатель в европейских государствах. Вполне комфортно вести бизнес в таких странах, как:

• Австрия (20% стандартная и сниженная ставка 10-12%);
• Испания (21% и соответственно от 4 до 10%);
• Великобритания (стандартная 20% и 0-5% сниженная ставка);
• Болгария (20% и 0-9%);
• Литва (21% и от 5 до 9%);
• Нидерланды (21% и 5-9%);
• Франция (20% и 5,5-10%).

Где самые низкие налоги в Европе?

И, наконец, ряд стран установил стандартный НДС на уровне 18-19%. Это государства с самыми комфортными налогами в Европе на добавленную стоимость для ведения бизнеса:

• Кипр (19% и 5-9%);
• Мальта (18% и 5-7%);
• Германия (19 и 0-7%);
• Турция (18 и от 1 до 8%).
• И страна, которая не входит в ЕС — это Швейцария, где стандартная ставка налога составляет 8%, а пониженные — от 2,5% до 3,8%.

Чтобы дали статус резидента какой-либо из стран Евросоюза, иностранец официально регистрирует свою компанию на её территории.

Особенно выгодные условия для бизнеса правительство предоставит, если иностранный гражданин будет участвовать в программе для инвесторов.

Такие программы разработали и утвердили многие европейские государства, чтобы привлекать в свою экономику финансовые вливания из-за рубежа и стимулировать сегменты, которым больше всего нужна помощь.

Участники инвестиционных программ получают ВНЖ, ПМЖ и гражданство Евросоюза по ускоренным и упрощённым схемам без стандартной многолетней натурализации. Подробные сведения о самых выгодных вариантах инвестирования и получения статуса европейского резидента вам предоставят эксперты компании «Капитал Инвест».

Также у представителей «Капитал Инвест» вы получите информацию о том, какие бывают налоги в Европе. 12 успешных лет – столько времени мы работаем в области иммиграционных услуг. Количество наших клиентов, которым мы оформили ВНЖ, ПМЖ и гражданство в странах Европейского Союза и Карибского бассейна, насчитывает сотни семей.

Подписывайтесь на наш блог, читайте новые статьи, изучайте особенности инвестирования и бизнес-иммиграции вместе с нами и открывайте бесконечные возможности жизни и работы в Евросоюзе!

Источник: https://capitalin.org/nalogi_v_evrope/