Как вернуть налог с покупки квартиры. Как вернуть налог с покупки квартиры единовременно

Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры

Многие жители нашей страны проходят тернистый путь, в конце которого они становятся собственниками личных квадратных метров. Радость осуществления мечты и празднование новоселья зачастую омрачаются большими расходами, а нередко и долгами.

Возвращение пусть и не самой большой части потраченных денег в качестве налогового вычета для многих становится весьма кстати.

Так как получить свои проценты от покупки квартиры, какие возвращаются средства и сколько для этого потребуется времени?

Кому предоставлено право на рассматриваемую льготу

Прежде чем обсуждать, как вернуть налог с покупки квартиры, следует определить круг лиц, имеющих такую возможность.

Вернуть подоходный налог после приобретения квадратных метров смогут граждане России:

1. Официально трудоустроенные, ставшие владельцами жилья, выплачивающие с заработной платы подоходный налог, равный 13% заработка.
2. Одному из членов семьи, если он – единственный, кто имеет постоянный источник дохода (смотреть п. 1). Этот семьянин может возвращать удержанный с его зарплаты налог при оформлении недвижимости в совместную собственность. Для владельцев квартиры, оформленной в долевую собственность, такое право не предоставляется, все собственники, приобретающие жилье, могут возвратить 13% удержанных за год налогов исключительно со стоимости своей части. Кроме этого, с 2014 г. работающий супруг имеет возможность осуществить налоговый вычет после покупки квартиры за свою жену (мужа), неработающую, но являющуюся собственником квартиры.
3. Пенсионерам, которые в настоящее время не работают, но за 3 года до этого осуществляли трудовую деятельность, несли налоговое бремя (относились к гражданам п. 1). Пенсионерам, имеющим рабочее место, возвращение налогового вычета осуществляется по общему правилу.
4. Тем, кто не использовал до 2014 г. льготы на возврат 13 процентов от покупки квартиры, а также тем, кто позже указанной даты осуществил возврат налогового вычета после покупки квартиры, стоящей менее 2-х млн. руб.

До 2014 г. государство производило возврат 13 процентов от средств, потраченных за квартиру, только один раз, независимо от стоимости приобретения, был установлен только верхний порог. С начала 2014 г.

данные условия изменены: теперь граждане могут осуществить возврат 13 процентов с покупки даже несколько раз, пока суммарная стоимость приобретенных квадратных метров не достигнет определенных законом двух млн.

руб.

Льгота по возврату 13 % от цены квартиры предоставлена гражданам России, трудящимся официально, ранее не оформлявшим данную льготу или вернувшим налог за покупку после 2014 г. с недвижимости, стоимость которой менее предельных 2-х млн. руб.

У кого нет права на данную льготу

Можно ли осуществить возврат подоходного налога всем, кто стал владельцем квартиры? Нет, данное право даётся далеко не каждому.

Предоставление рассматриваемой льготы на покупку квартиры не положено для граждан:

1. Тех, с кого работодателем не производилось удержание подоходного налога: ИП, ЧП, все неработающим официально людям, домохозяйкам.
2. Пенсионерам, официально не трудоустроенным в период за 3 года до момента обращения за вычетом, если основным источником дохода была только пенсия, с которой не производится удержание налогов.
3. Дети, если они являются законными хозяевами купленного жилья, до времени начала трудовой деятельности, когда начнётся выплата налогов государству. Однако с 2014 г. за несовершеннолетних детей налоговый вычет могут получить их законные представители.
4. Граждане, возвратившие подоходный налог при приобретении квартиры до 2014 г. (этот случай рассмотрен выше).
5. Граждане, покупающие квадратные метры у близких родственников. К последним относятся: родители, дети, братья и сёстры.
6. Те, кто приобретает недвижимость с участием государственных программ, субсидий. Самым наглядным примером можно считать использование материнского капитала.
7. Владельцам жилья, купленного с участием работодателя (если организация оплатила часть приобретённых квадратных метров).

Прежде чем приступить к оформлению налогового вычета при покупке квартиры, необходимо определить, положена ли рассматриваемая льгота.

Сколько средств возвратится

Законодательство устанавливает, что собственники недвижимости могут осуществить налоговый вычет после приобретения квадратных метров в объёме 13% от их цены, но не более 260 тыс. руб. Значит, независимо от цены приобретённой квартиры предельный размер налогового вычета считается из 2 млн. руб.

Рассмотрим пример: если человек купит квартиру за 1,5 млн. руб., то налоговый вычет будет равен 195 тыс.руб., а если цена жилья 2,5 млн. руб., то 13% всё равно будут рассчитываться из этой же предельной суммы для расчёта возвращаемых средств и будут равны 260 тыс. руб.

Если приобретается жильё без чистовой отделки и данное условие зафиксировано в договоре, то средства, потраченные на составление проекта и отделку, тоже возможно суммировать со стоимостью квартиры (до 2 млн. руб.).

Возмещение 13% от цены квартиры производится из удержанных работодателем налогов. Как правило, возвращение налогового вычета редко кто может осуществить единовременно, почти все получают эти средства столько времени, пока сумма удержанных средств не достигнет рассчитанных 13 % от цены недвижимости.

Помимо этого, значительно увеличивается возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. Дополнительные средства можно возвратить с расходов, понесённых по оплате процентов. Размер возвращённых средств зависит и от времени продажи жилья. За недвижимость, приобретённую в ипотеку раньше 2014 г.

, 13% от средств, затраченных для выплаты процентов, возможно возвратить в полностью. После этого срока установлен предельный размер возмещаемых процентов по ипотеке, с которого возможно осуществить налоговый вычет, который равняется 3 млн. руб.

Следовательно, наибольшая сумма возвращаемых средств с ипотечных процентов — 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.)

Как видно, максимально существует возможность осуществить возвращение 13% от цены приобретённых квадратных метров – 260 тыс. руб., а также ипотечные проценты – 390 тыс. руб.

В целом при покупке дорогого жилья в ипотеку наибольшая сумма возврата может составить 650 тыс. руб.

Этапы возвращения налога

Так как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры следующий:

1. Приобретение квадратных метров.
2. Получение сведений по уплате налогов за период не более 3 лет. Данная информация запрашивается у работодателя, представляется в виде соответствующей справки 2-НДФЛ.
3. Заполнение и сдача в налоговый орган декларации на возвращение 13% средств, потраченных на приобретение квартиры.
4. До того, как оформить 13 процентов от покупки квартиры, следует собрать все обязательные сведения.

В налоговые органы потребуется подготовить документацию:

• справку 2-ндфл (выдается работодателем);
• договор на приобретение квартиры;
• акт приема-передачи;
• правоустанавливающие документы на жильё: для квадратных метров, купленных до 15.07.2016, этот документ — свидетельство о праве собственности, для недвижимости, приобретённой после этого срока, регламентировано предоставление выписки из ЕГРП;
• документы о расходах на чистовую отделку жилья: квитанции, выписки, сметы (предоставляются в случае включения расходов на отделку в сумму, с которой возвращают 13%);
• ипотечный договор (если недвижимость куплена в ипотеку);
• справку, предоставляемую банком о полученных им процентах по ипотеке;
• заявление на предоставление вычета (заполняется на имя руководителя инспекции).

В ИФНС предоставляются копии документов из приведенного списка (за исключением заявления).

Принимающий документы сотрудник инспекции вправе потребовать предъявить оригиналы, поэтому их также следует взять с собой, но не оставлять вместе с заявлением.

Из приведенной в разделе информации видно, что при покупке квартиры возврат налога осуществить достаточно просто, причём количество предоставляемых документов оправданно. Тем не менее, подготавливая документацию, следует проявить внимание и аккуратность, дабы не возникло необходимости дополнять предоставленные сведения.

Варианты возвращения налогов

Осуществить возвращение 13-процентного вычета, полагающегося после покупки недвижимости, возможно двумя способами:

• в налоговом органе;
• у работодателя.

Каким образом вернуть подоходный налог при покупке квартиры в налоговой, разъяснено в предыдущем разделе, а далее – о возможности получения причитающихся 13% удерживаемого налога на работе. Получение налогового вычета у работодателя требует сбора тех же сведений, которые необходимы для предоставления в налоговую инспекцию.

Все документы направляются в налоговый орган совместно с заявлением, выражающим желание заявителя возвратить налоги по месту осуществления трудовой деятельности. В налоговой службе в срок до 30 дней проводится проверка по этому заявлению, после чего заявитель уведомляется о принятом решении.

В случае положительного решения уведомление передаётся работодателю, который, в свою очередь, с этого времени не осуществляет налогообложение ваших доходов.

Такой способ возвращения 13-ти процентов средств, затраченных на приобретение квартиры, не пользуется популярностью. Это связано с тем, что он требует ежегодного обращения за разрешением к налоговикам.

Даже если направить заявление в эту организацию о разрешении возврата налогового вычета работодателем в первый рабочий день года, то с учётом срока рассмотрения заявления потеря срока составляет 1 месяц и более.

Это затягивает время получения компенсации.

Некоторые новосёлы трудятся одновременно в нескольких организациях. В подобном случае работник сам выбирает организацию, осуществляющую возврат налога.

Вернуть подоходный налог путём обращения в налоговые органы более удобно, тем более, что сумма, возвращённая этим органом, выплачивается 1 раз в году, что несколько предпочтительнее.

Сроки обращения с требованием о предоставлении льготы и срок возврата средств

Направить в уполномоченные органы заявление о возврате налога следует не ранее начала года, который следует за годом покупки жилья. У налогового инспектора есть 3 месяца на камеральную проверку поданных сведений. Для перечисления средств потребуется ещё месяц после проверки. Следовательно, максимальный срок до получения денег заявителем равен 4 месяцам.

Возможно, что под воздействием различных обстоятельств возврат налогов не оформлен своевременно. Когда можно предъявить требования об осуществлении возврата налогов?

В такой ситуации в текущем году возможно возвратить налоги, удержанные за 3 года. Например, если недвижимость приобретена в 2014 г., то в 2017 г. после предоставления и проверки всех документов можно получить средства, удержанные в период с 2014 по 2016 годы.

Когда же имущество куплено ещё раньше, налоговый вычет в 2017 г. можно осуществить за те же самые указанные 3 года.

Когда удержанный за это время подоходный налог меньше, чем средства, рассчитанные к возврату, то остальные деньги можно тем же образом возвратить в дальнейшем.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры возможно не далее, чем за 3 года. Период возвращения средств составит 3-4 мес. со времени подачи документации в налоговую службу, значительная доля времени отводится на проведение камеральной проверки.

Вернуть 13 процентов с покупки квартиры – льгота, предоставляемая работающим гражданам, купившим любую недвижимость. Возврат 13 процентов от стоимости данной покупки может достигать 260 тыс. руб.

, а при условии покупки квартиры в ипотеку возможно дополнительно получить ещё до 360 тыс. руб.

При соблюдении всех установленных законодательством требований подоходный налог при покупке квартиры можно получить в течение 4-х месяцев со дня обращения в налоговую службу.

Источник: https://potrebitely.com/nedvizhimost/pri-pokupke-vozvrat-naloga.html

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры

К сожалению, большинство граждан России ни разу не слышали о возможности вернуть себе часть денег от государства при покупке жилья.

Такая непосвященность опасна тем, что люди теряют прекрасную возможность вернуть в семейный бюджет приличную сумму денег.

Какие документы необходимо подготовить и кто может претендовать на вычет налога на покупку квартиры? Об этом мы расскажем в данной статье.

Как получить компенсацию?

Каждый официально работающий гражданин платит НДФЛ (налог с доходов физических лиц). Существуют ситуации, когда государство может вернуть часть денежных средств, ранее уплаченных в бюджет.

Можно делать запрос на возврат налогов в следующих случаях:

• жильё приобретено в долевое строительство (в незаконченной стройке);
• апартаменты были оформлены в ипотеку;
• объект был приобретен полностью на собственные средства;

Кто имеет право претендовать на выплату?

Резидент Российской Федерации может осуществить возврат налога 13 % с покупки квартиры в случае, если он:

1. Последние полгода находился на территории Российской Федерации.
2. Ежемесячно платит НДФЛ.
3. Является пенсионером, который вышел на пенсию не менее трёх месяцев назад.
4. Является несовершеннолетним, который обладает правом полной или частичной собственности.

Внимание! Получить помощь от государства может только тот человек, который приобретает недвижимость. Возврат НДФЛ при покупке квартиры для вас другим человеком (например, работодателем) невозможен.

Возврат налога на покупку квартиры не может превышать сумму, которую человек уплатил ранее в бюджет. Выплата рассчитывается, исходя из стоимости недвижимости, указанной в договоре, но есть ограничения. Максимальная стоимость, с которой рассчитывается компенсация – 2 миллиона рублей. Один гражданин может приобрести несколько жилых объектов, но общая сумма не должна превышать лимит.

Сумма к возврату после приобретения жилья составляет 2000000 х 0,13 = 260000 рублей.

Примеры расчётов

Рассмотрим калькуляцию в зависимости от выбранного способа приобретения недвижимости.

В ипотеку

Как вернуть подоходный налог на покупку квартиры в ипотеку? Компенсация рассчитывается и с объекта недвижимости, и с процентов.

Лимит с процентов, выплаченных банку, составляет 3000000 руб.

Таким образом, 650 000,00 рублей – это максимальный вычет за покупку квартиры в ипотеку, который может получить человек.

Если недвижимость приобретает семья без детей

В случаях, когда жильё приобретают сразу два человека (например, муж и жена) – каждый член семьи имеет полное право вернуть себе по 260 000,00 рублей.

Если оплата за объект была сделана в разных долях (70 % сделал муж, а 30 % жена), супруги могут подать заявление о перераспределении сумм в неравной пропорции.

Расчет будет сделан, исходя из пропорций: 182 000,00 для мужчины и 78000,00 для женщины.

Если апартаменты оформлены на обоих супругов, можно всё равно перераспределить суммы в соотношении (100 % и 0 %). В данном случае тот член семьи, который не получит налоговый вычет с покупки этой квартиры, сможет подать заявление в налоговую инспекцию при приобретении другого объекта недвижимости.

Внимание! Даже если жильё оформлено на одного супруга, но граждане состоят в официальном браке, заявить право на возврат денежных средств могут оба члена семьи.

Государство предоставляет такую уникальную возможность, как получить 13 процентов с покупки квартиры за детей. Например, если недвижимость стоимостью 6 миллионов рублей была приобретена семьёй из 4-х человек, доля каждого составляет 25 %, то максимальная сумма компенсации составит 13 % на каждого.

  Можно ли отменить договор дарения

То есть:

• 6 000 000 *0,13=780 000 руб.– общая сумма на семью.

Важно! Если семья использовала другие меры государственной поддержки (например, материнский капитал), сумма компенсации будет рассчитываться только на основании тех денег, которые потратил сам собственник.

Необходимо подать документы об уплате налогов (3 НДФЛ) в Налоговую инспекцию (ИФНС) в начале календарного года (чтобы получить деньги за предыдущий период).

В какой последовательности готовить документы:

1. Сначала нужно получить право собственности на приобретаемый объект.
2. Собрать все необходимые документы для налоговой инспекции. Передать их можно как по почте, так через личное присутствие, самостоятельно приехав в инспекцию.
3. Заявление на налоговый вычет на покупку квартиры рассматривается в период до 3 месяцев, после чего инспекция сообщает о своем решении.
4. Если решение будет положительным, заявителю останется только отправить в налоговую инспекцию номер своего счета, и он получит деньги в течение 1 месяца.

Необходимый пакет документов:

• копия паспорта (заверенные копии первой, второй страниц);
• свидетельство о постановке в налоговом органе (ИНН);
• справка о доходах;
• акт приёма-передачи объекта (или соглашение на долевое участие);
• справка об уплаченных налогах по форме 2 НДФЛ ( запрашивается в бухгалтерии по месту работы);
• 3-НДФЛ;
• квитанция или платежное поручение об оплате жилья (можно предоставить копию);
• свидетельство о государственной регистрации права собственности;
• заявление с банковскими реквизитами налогоплательщика;
• договор с обслуживающим банком и справка с указанием процентов, уплаченных в год (если жильё приобретено в ипотеку).

Образец заявления на возврат налогов от покупки квартиры

Как правильно заполнить декларацию?

Документ обязательно заполняют печатными буквами. Важно не ошибаться – декларация должна быть заполнена без единой помарки. Цвет ручки допускается только синий и чёрный.

Обратите внимание, что декларация состоит из 23 листов, но заполнить необходимо только 7:

1. титульный (страница 1 и страница 2);
2. раздел 1;
3. раздел 6;
4. лист А;
5. лист Ж1;
6. лист И.

  Документы для продажи квартиры

Можно ли вернуть вычет, если жильё было приобретено давно?

Если физическое лицо стало владельцем нескольких объектов недвижимости до 2014 года – возврат налога он сможет сделать только на 1 из них. Также, если семья (например, из 2 человек) стала владельцем жилья до 2014 года, получить 2 вычета не получится.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры, если недвижимость была приобретена в 2012 году, а возврат компенсации собираются делать только в 2018 году? В данном случае налоговая инспекция будет рассматривать НДФЛ, уплаченный налогоплательщиком в 2015, 2016, 2017 годах.

Условия возврата налога при покупке квартиры, приобретенной по ипотечному кредиту до 2014 года, также отличаются. Вернуть 13 % с затрат на проценты, уплаченные банку, можно один раз за всю жизнь, а лимит по процентам не ограничен.

Например, если вы приобрели жильё за 3 000 000 рублей, а процентов уплатили банку на 6 000 000 рублей, расчет будет выглядеть следующим образом:

• Со стоимости недвижимости владельцу полагаются максимальные 260 000 руб.
• С уплаченных процентов – 780 000 руб.
• Итого: 1 040 000 руб.

Вывод

Право на возврат налогового вычета при покупке квартиры сохраняется у гражданина на всю жизнь. Даже если налоговый резидент захочет вернуть денежные средства за апартаменты, приобретенные 10 лет назад – это реально. Инспекторы при этом будут рассматривать доходы заявителя за последние 3 года.

КвартираКупля-продажаНедвижимость

Источник: https://yurcons.pro/nedvizhimost/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Возврат 13 процентов с покупки квартиры: сроки и порядок

После приобретения жилплощади в соответствии с Федеральным законом № 382-ФЗ у россиян есть возможность возвратить налоговый вычет, составляющий 13% от общей стоимости жилья.

Такой шанс граждане РФ получают раз в жизни, однако бывают исключения – когда при обращении была возвращена не вся сумма. Тогда в дальнейшем при покупке нового объекта приобретателю полагается остаток этой суммы, и он может обратиться повторно.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 113-18-96. Это быстро и бесплатно!

Инструкция по возврату 13 процентов с покупки квартиры

Рассмотрим, как получить 13 процентов от покупки жилья. Вернуть выплаченный налог покупателю не составит труда. После заключения сделки с продавцом в регистрационной палате и получения свидетельства о регистрации и договора купли-продажи вы имеете право подать заявление в налоговый орган по месту жительства.

Отправляемся в налоговую

Там у вас запросят справку 2-НДФЛ за минувший год с обозначенной в ней суммой уплаченного в бюджет подоходного налога. Также вам необходимо заполнить налоговую декларацию. Совершить эти действия полагается до 1 апреля года, следующего за годом покупки вами квартиры.

В случае если недвижимое имущество вы взяли в ипотеку, то, помимо 13% от цены приобретенного имущества, государством возвращается также 13% от объема внесенных по данному кредиту процентов. Причем предельная величина возврата по процентам в законе не значится.

Справка. Что касается стоимости, то с 2014 года максимальная сумма по ипотечным квартирам равняется 3 млн рублей. При обычной покупке установлен предел в 2 млн рублей. То есть максимально возможный возврат налогового вычета равен 260 тыс. рублей по обычной схеме и 390 тыс. рублей + 13% от комиссии банка — по ипотеке.

Для того чтобы отыграть ставку с выплаченных процентов, возьмите в банке справку о ежемесячных платежах по кредиту с разбивкой по уплате основного долга и процентов. Сумма в ней указывается в рублях.

Собираем документы

Для получения налогового вычета вам потребуются:

• паспорт гражданина РФ;
• декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
• бумаги, подтверждающие ваши расходы (договор купли-продажи, чеки, квитанции);
• справка, подтверждающая уплаченный подоходный налог (2-НДФЛ).

Вычет возмещается следующим образом: вы платите налоги, а ИФНС возмещает их на указанные в заявлении реквизиты.

Нюансы

Когда жилье приобретается в долевую собственность, например, супругами или родственниками, то основание на возврат имущественного вычета есть у всех участников такой сделки. Если среди них ребенок младше 18 лет, то право получения налогового вычета переходит родителям.

Справка. Невозможно получить налоговый вычет 13 процентов одной суммой за раз. Государство не возмещает больше, чем уплачено вами в госбюджет в отчетном году.

В следующие годы вам будет доступна оставшаяся сумма имущественного вычета, до тех пор пока она не будет возвращена в полном объеме. При этом требуемый перечень документов вам необходимо предоставлять ежегодно.

Иной способ подразумевает получение справки о правах на вычет на месте в день визита. Эту справку вы приносите работодателю, и налог с вашего дохода более не удерживается.

Период возврата вычета

Сроки возврата 13 процентов регламентированы пунктом 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации: сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

Срок заканчивается в то же число, в которое было сдано заявление, но в следующем месяце. Если в следующем месяце нет такого числа, то срок заканчивается в последнее число этого месяца. Если дата попадает на выходной или праздник, то она переносится на ближайший рабочий день.

В случае если с момента подачи заявления истекает месяц, то налоговая обязана компенсировать ожидание, оплачивая пени за каждый день просрочки.

Как обстоят дела в реальности

На деле же происходит следующее: поданные документы рассматриваются налоговым органом на протяжении 3 месяцев по четкому камеральному регламенту. Этот срок даже обозначен в пункте 2 статьи 88 Налогового кодекса РФ. И тогда срок ожидания из 1 месяца становится как минимум 3-4-месячным периодом.

Свои действия сотрудники налоговой службы объясняют применением пункта 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22 декабря 2005 года № 98, в котором сообщается, что имущественный вычет не возвращается, пока не закончится налоговая проверка.

Здесь надо отметить, что данный документ неактуален и относится он к налогу на прибыль, причем юридических, а не физических лиц. Поэтому смело защищайте свои права.

В момент подачи документов в налоговую службу проследите, чтобы заявление также было принято сотрудниками.

В их практике существует следующая хитрость: сделать вид, что никакого заявления нет, сообщить, что с декларацией его не подают, или сказать, когда следует подать заявление.

Подобные действия являются неправомерными, заявление должно быть принято в момент передачи всех документов на возврат налогового вычета.

Когда пройдет 30 дней с момента предоставления полного пакета, включая заявление, не поленитесь написать лично на имя руководителя инспекции требование о соблюдении законодательства и официальных сроков. Будет лучше, если такое письмо уйдет с уведомлением о вручении.

Заключение

В данной статье вы узнали, какой процент можно вернуть от покупки квартиры и за что возвращается налог 13 процентов. Очень важно при подаче декларации и заявления на налоговый вычет верно их оформить. За неимением такого опыта заявители нередко допускают ошибки, из-за которых ФНС отклоняет запрос.

Проследите также корректность всех реквизитов персонального счета, который будет служить для получения возмещения. От этого будут зависеть сроки завершения процедуры и компенсации ваших потерь при покупке недвижимости.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 113-18-96

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://101jurist.com/nedvizhimost/vernut-13-protsentov-ot-pokupki.html

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры — подробная инструкция

Имущественный вычет является одной из основных разновидностей возмещения, выплачиваемого государством, которое любой человек имеет возможность получить при выполнении определенных условий.

Но для многих процедура того, как вернуть подоходный налог с покупки квартиры, непонятна и требует дополнительных разъяснений.

Налоговый вычет на имущество: основные понятия

Расходы на покупку квартиры являются значительными, существенно влияющими на личный бюджет или бюджет семьи. Государство, учитывая это, предусмотрело возможность вернуть часть произведенных затрат. Такой возврат называется налоговым вычетом на имущество. Еще многие называют его имущественным.

В сущности, под вычетом понимается возврат части налога на доход, уплаченного физическим лицом за определенный период. Такой налог уплачивают все физические лица, получающие доходы и имеющие статус налоговых резидентов.

Основной вид дохода, который получает большая часть физических лиц, – это заработная плата. И налог с нее удерживается и автоматически перечисляется в бюджет работодателем. Поэтому базой для исчисления НДФЛ, как правило, является заработная плата, полученная за год.

Но если вы купили квартиру, то можно уменьшить эту налогооблагаемую базу. Как это происходит?

По общему правилу возврату подлежит 13% от суммы, указанной в договоре. Но есть ограничение – к возмещению можно предъявить до 2 млн. рублей. Фактически это представляется так: вы приобретаете квартиру за 2,8 млн. рублей. Эта сумма больше ограничения, поэтому возврат будет рассчитан от 2 млн. рублей. 13% от этой суммы равняются 260 тыс. рублей. Именно эта сумма полагается в виде возврата.

Его можно получить не во всех случаях. Часть расходов можно вернуть, если вы:

• купили или построили любой вид жилья;
• приобрели земельный участок для ИЖС или участок, на котором расположен дом;
• платите проценты за пользование ипотечным кредитом;
• приобрели квартиру в черновом варианте (у застройщика) и потратили средства на ее ремонт и отделку.

Вычет не полагается, если квартира перешла в собственность от взаимозависимого лица. Таким лицом могут являться один из супругов, родители или дети, братья или сестры, работодатель и др.

Еще одним важным моментом является использование средств материнского капитала при покупке жилья. В этом случае для расчета суммы, которую получит покупатель, использованные средства будут вычитаться из стоимости приобретенного жилья.

Например, квартира была куплена за 2,2 млн.рублей, и часть суммы была оплачена за счет средств маткапитала, то сумма возмещения будет рассчитана за минусом средства маткапитала:

(2200000 – 453026) *0,13 = 227106,62 рубля.

Если квартира куплена супругами в браке и оформлена в общую собственность, они оба вправе получить возврат средств.

Основные условия получения вычета

Законодательство предусматривает несколько условий для расчета и получения возмещения.

Первое условие – о максимальной сумме, предъявляемой к вычету – было названо выше.

Кроме этого:

• размер возврата не может быть больше суммы НДФЛ, которая была уплачена в конкретном налогом периоде. Например, сумма годового дохода равна 540 тыс. рублей. Соответственно, НДФЛ от такого размера дохода составляет 70,2 тыс. рублей. И если в этом же периоде была приобретена квартира, а ее стоимость составила 1,5 млн. рублей, то вычет можно получить, равный 195 тыс. рублей. Но поскольку за этот же период НДФЛ был уплачен меньше этой суммы, то он может получить только уплаченную в текущем периоде сумму налога.
• для сумм, превышающих сумму НДФЛ, действует правило распределения на несколько лет, пока возврат не будет получен полностью.
• на возмещение можно заявить после того, как год закончится, для чего нужно подать пакет документов в налоговую. Также есть возможность его получать возврат у работодателя.
• вернуть средства можно не только за жилье, приобретенное в этом году, но и если квартиру приобрели ранее. Срок давности составляет 3 года, т. е. в этом году возмещение по налогу предоставляется за квартиру, которая могла быть куплена в 2016 и 2015 годах;
• вычет предоставляется 1 раз.

Источник: https://posobie.help/vychet/kak-vernut-podohodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Государственная российская программа позволяет людям осуществить возврат 13 процентов с покупки квартиры или дома, и тем самым возместить значительную часть уплаченных ранее денег.

Кому положен возврат 13%?

Перед тем как говорить о том, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, следует разобраться, а всем ли людям доступна такая возможность. Имущественный налоговый вычет (эти 13%, которые государство возвращает людям) распространяется на определенные категории лиц и их покупки. З

Закон о возврате 13% от стоимости приобретенного жилья вступил в силу еще в 2001 году, и многим уже выплачиваются эти проценты согласно установленным условиям программы.

Если люди купили дом или квартиру, то возвращение налогового вычета еще не принятое решение. Компенсация за покупку жилья государством в размере 13% доступна только людям, соответствующим требованиям:

1. Человек должен выплачивать налоги и быть трудоустроен на работе официально. За последние три года человек должен уплатить подоходный налог и тогда ему становится доступен возврат части средств.
2. Человек должен являться гражданином Российской Федерации и иметь официальную регистрацию и прописку.

Помимо соблюдения этих требований лицо, желающее получить выплаты от государства, должно принадлежать к одной из категорий:

1. Покупка квартиры или другой недвижимости должна осуществляться за счет личных средств человека, а если он использует деньги материнского капитала или прочие виды субсидий и социальных пособий, то такому человеку возмещение 13 процентов не положено.
2. Для пенсионеров государство предоставляет возможность вернуть часть денег за приобретенную недвижимость. Но есть условие — они должны были закончить работать три года назад, не ранее. В противном случае выплата налогового вычета будет недоступна пенсионеру.
3. Человеку государство вернет 13% и, если жилье было куплено в ипотеку, чистую – без использования социальных выплат. Только возвратить можно часть от процентов, а не от всей суммы кредита.

Рассчитывать на возврат денег налоговой инспекцией могут лишь эти категории граждан. Еще один момент – кто может забрать 13% — сам покупатель или его родственники.

Возврат налога государство осуществляет лицу, которое приобрело жилье, его законному супругу, а также родителям несовершеннолетнего ребенка.

На какие покупки распространяется вычет?

Налоговый вычет возвращают при покупке объектов недвижимости:

• Квартира.
• Определенная часть квартиры.
• Комната в квартире.
• Земельный участок с имеющейся на нем постройкой.
• Земельный участок под застройку.
• Частный дом.
• Доля при покупке дома или земельного участка.

Деньги возвращаются человеку, если эта недвижимость было куплена в ипотеку или средства являлись личными накоплениями покупателя. В каждом конкретном случае, можно ли вернуть 13% от суммы покупки, лучше узнавать в налоговой инспекции, для предотвращения трудностей и соблюдения всех условий.

Ограничения на сумму возврата

Вопрос, какой процент возвращается человеку, не возникает, это стандарт – 13 процентов. Но есть определенные ограничения, которые распространяются не на сам процент, а на сумму возврата.

https://www.youtube.com/watch?v=hxZG0_YWcOs

Государство из уплаченного человеком подоходного налога за весь стаж работы может вернуть определенную сумму – 2 миллиона рублей. Так что за купленную квартиру такой стоимости размер налогового вычета будет составлять 260 тысяч и больше возвратить не удастся.

Это касается покупки квартиры за счет личных средств человека.

А вот какую сумму вернет государство, если жилье покупалось в ипотеку? Процентный порог остается таким же (13%), а вот сумма возрастает до 3 миллионов рублей.

Но распространяется возврат денег только на часть процента, уплаченного по ипотеке. Если рассчитать данный параметр, то выглядит это так: человек взял ипотеку на 1 000 000 рублей, под 20%. Переплата составляет 200 000 рублей.

13% от 200 000 равно 26 000 – сумма, которая выплачивается на руки человеку.

Высчитать процент не особо сложно, достаточно действовать согласно подобной инструкции и тогда легко понять, какую часть денег удастся вернуть.

Ограничением по возврату средств является и размер заработной платы человека. Если его кредит был взять на 2 000 000 рублей, то чтобы государство в течение года выплатило 260 000, необходимо, чтобы и заработок в год равнялся двум миллионам. То есть подоходный налог, уже уплаченный человеком в год не может превышать сумму возврата.

Чтобы посчитать, сколько денег в год вернет государство человеку, необходимо воспользоваться таким методом:

• Зарплата человека составляет 30 000 рублей. Квартиру он купил за 900 000 рублей. В год подоходный налог человеком будет уплачен в размере 30 000*13%*12 мес./100= 46 800 рублей. За покупку такой квартиру ему выплачивают вычет в размере 117 000 рублей, но не более 46 800 в год. Чтобы выплатили полную сумму налогового вычета понадобится 2,5 года. Таковы уж правила и условия.

Всю ли сумму вернут?

Налоговая декларация позволяет просмотреть, сколько налога было уплачено государству и позволяет ли эта сумма полностью покрыть 13 процентов от стоимости приобретенного жилья. Если да, то порядок возврата и его условия будут стандартными, а если нет, то государство вернет лишь часть суммы в размере уплаченного ранее налога.

Если же человек приобретает квартиру или дом на сумму менее 2 миллионов, а потом докупает на остаток другое жилье, то ему будет возвращена полная часть — 260 000 рублей.

Выплаты обязательно будут произведены в полном объеме вне зависимости от срока их получения.

Сроки подачи заявки на получения вычета

Для получения имущественного налогового вычета необходимо в течение трех лет (для пенсионеров срок увеличен до четырех лет) подать заявление и собрать все необходимые бумаги. Заявку необходимо подавать с января года, последующего за периодом покупки жилья.

Если в этот период оформлялись дополнительные договора купли-продажи, которые подпадают под программу возврата налогового вычета, то срок отсчета начинается с новой покупки для этого случая, а для старой покупки – с прошлой даты.

То есть за три года человек может подавать заявление несколько раз, если суммарный процент возврата не превышает установленных 260 000 или 390 000 при ипотечном кредитовании.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Получение налогового вычета программа достаточно сложная, так как требует подготовки и сбора пакета бумаг. Разберем, что нужно в обязательном порядке из документов:

• Паспорт.
• Справка 2-НДФЛ.
• Справка 3-НДФЛ.
• Заявление на получение налогового вычета.
• ИНН.

В зависимости от ситуации может понадобиться один или несколько документов из списка ниже:

• Договор купли-продажи.
• Договор участия в долевом строительстве.
• Документ, подтверждающий право собственности на имущество.
• Договор ипотечного кредитования.

Оформить заявление на получение налогового вычета может и сам покупатель жилья и его родственники, но могут понадобиться дополнительные бумаги, а об этом расскажут уже в налоговой инспекции.

Способы возврата средств

Заполучить 13 процентов с покупки квартиры или иного жилья можно двумя способами, через:

• Налоговую инспекцию. Подаются абсолютно все документы. После рассмотрения и принятия заявки государство выплачивает установленный размер выплат единоразово. Если сумма за год меньше, чем 13%, то часть переносится на последующие года.
• Рабочую организацию. Достаточно принести все документы в налоговую и взять справку о праве на вычет. С этой бумагой необходимо обратиться к работодателю и тот проведёт все операции, чтобы с его сотрудника (Вас) в течение года не удерживали подоходный налог.

Большинство людей выбирают первый вариант, более простой и удобный тем, что крупную сумму можно потратить на необходимую вещь.

:

Как оформить вычет?

О сроках, правилах и условиях предоставления государством имущественного налогового вычета уже было сказано, а теперь об основном – шагах и действиях. Для получения вычета необходимо:

• Определиться со способом.
• Собрать документы.
• Подать их в январе года, последующего за годом покупки жилья.
• Подождать минимум месяц до принятия решения.
• В конце февраля приблизительно получить либо деньги на руки, либо справку для работы.
• Если сумма не компенсирована полностью за год, то в следующем январе придется проделать те же действия, и так до момента полной выплаты имущественного налогового вычета.

Не все покупатели и ипотечные заемщики знают о такой услуге, а ведь она позволяет вернуть приличную сумму средств для личного пользования. При покупке квартиры всегда нужно постараться сделать по максимуму выгодно — по возможности не использовать государственные пособия, если сумма 13% выше, чем сумма льготы.

Нужно подходить с умом к возврату 13% от стоимости квартиры еще на стадии ее выбора и тогда удастся сэкономить несколько сотен тысяч.

Источник: https://CreditSoviets.com/ipoteka/vozvrat-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry/