Факторинг – что это простыми словами? Виды факторинга

Что такое факторинг: самый простой и понятный разбор понятия + полезное видео

Факторинг — это финансовая услуга, относящаяся к торговому кредитованию. Она позволяет поставщику товаров или услуг получить за них оплату сразу и без отсрочек. Суть услуги заключается в передаче факторинговой компании дебиторской задолженности покупателя товара или потребителя услуг.

Чтобы было проще понять схему факторинга, рассмотрим два небольших примера.

1. Консалтинговая фирма оказала услуги другой компании: проконсультировала нужных лиц, разработала планы и стратегии — то есть полностью выполнила условия договора по консалтингу. По условиям, оплата за оказанные услуги производится в течение 10 дней. Это может быть неудобно или долго для консалтинговой фирмы. Тогда фактор берёт на себя долг дебитора и отдаёт его поставщику услуг (консалтинговой фирме).
2. Поставщик оптом отгрузил покупателю товар с отсрочкой платежа. Факторинговая фирма почти сразу отдаёт дебиторский долг покупателя, от чего продавец быстро получает свои деньги за отгруженный товар.

Соответственно потом дебитор (покупатель товара или потребитель услуг) отдаёт долг фактору и выплачивает от 5% до 30% от суммы.

Стоит отметить, что факторинговые компании покрывают не 100% дебиторской задолженности, а большую часть — до 90-95%.

Чтобы окончательно закрепить полученную информацию, рекомендуем к просмотру видео ниже, где на примерах просто и понятно рассматривается суть и задачи факторинга.

Зачем нужен факторинг бизнесу в сфере торговли или услуг

Факторинг нужен для того, чтобы поставщик мог практически сразу и без отсрочек платежа получить оплату за поставленный товар или оказанную услугу. А покупатель мог быстро погасить свой дебиторский долг перед поставщиком, тем самым зарекомендовав себя надёжным клиентом.

Такая услуга помогает дебитору решить вопрос с выплатой долга при возникновении форс-мажорных обстоятельств. Проще прибегнуть к факторингу, чем взять краткосрочный кредит, который не всегда просто получить — банки часто отказывают малым предприятиям и бизнесам в займах.

Преимущества и недостатки факторинга, о которых нужно знать

Преимущества	Недостатки
Не требует залога.	Дополнительные затраты на выплату комиссий факторинговой компании.
Факторинг страхует от риска неоплаты дебиторской задолженности.	Нецелесообразность использования факторинга при больших, быстрых и постоянных отгрузках товара оптом.
Гарантирует безостановочный оборот денежных средств.	Налоговые обязательства наступают раньше поступления денег — по факту отгрузки.
Снижает все возможные риски, связанные с дебиторской задолженностью.	Покрывается не 100% дебиторской задолженности.
Позволяет выбрать удобный график оплаты для дебитора.	—

«Факторинг — это комплекс услуг, связанных с финансированием, покрытием риска, вытекающего из предоставления товарного кредита, а также с востребованием дебиторской задолженности.

Как правило, производители сталкиваются с тем, что продовольственные сети хотят получать товар на условиях отсрочки платежа или товарного кредита. Потому что для розничной торговли удобнее выполнять свои обязательства перед поставщиками после того, как они продадут этот товар конечному потребителю.

Поставщики, как правило, идут навстречу торговым организациям, но они сами испытывают определённые неудобства, связанные с тем, что для его предоставления необходимо задействовать дополнительные объёмы оборотного капитала, вынимать средства из оборота для предоставления товарного кредита.

Так вот для того чтобы этот фактор, связанный с неудобством предоставления товарного кредита для поставщика, нивелировать, существует такой финансовый механизм как факторинг, который позволяет поставщику получить большую часть денежных средств сразу после осуществления поставки, не дожидаясь платежа от розничной торговой точки после истечения срока отсрочки платежа».

Роман Огоньков — председатель правления банка «Национальная факторинговая компания».

Источник: https://bizbe.biz/base/term/104-chto-takoe-faktoring.html

Факторинг: что это простыми словами

Любой бизнесмен задумывается о том, как свести к минимуму потери от дебиторских задолженностей и защититься от возможных потерь. Самый простой и эффективный способ сделать это — факторинг.

Это гарантия того, что ваша компания будет надежно защищена от возникновения задолженностей, а ваши клиенты получат возможность получать товар даже при условии отсутствия денег на счете на текущий момент.

Понятие факторинга

Википедия говорит, что факторинг — это определенный набор услуг, благодаря которому можно эффективно управлять дебиторской задолженностью, покрывать имеющиеся риски и финансировать поставки.

Факторинг — это работа через посредника

Что такое факторинг простыми словами? Это работа через посредника, который гарантирует 100% соблюдение условий сделки. Давайте разберем, как это функционирует.

Вы постоянно покупаете один и тот же товар у поставщика мини-партиями. Денег на закупку не всегда хватает и вы берете партию в кредит, рассчитываясь за нее через пару недель. Получать кратковременные кредиты не очень выгодно, поскольку услуга овердрафт съедает порядочный процент.

А еще на это приходится тратить время, возникают задержки и простои, приходится оплачивать пеню и др. Чтобы решить этот вопрос, вы обращаетесь в факторинговую компанию как сторона, перечисляющая платежи по соответствующим договорам поставки.

После этого процесс закупки меняется: вы получаете партию товара от продавца, ее сразу же оплачивает фактор, а вы возвращаете ему деньги через оговоренный срок.

Такая схема выгодна абсолютно всем:

1. У продавца не возникает дебиторской задолженности и он может запустить новый цикл производства товаров. Он получает деньги сразу после отгрузки, что позволяет ему снизить себестоимость и ликвидировать разрывы в производстве.
2. Покупатель гарантированно получает товар даже в том случае, если на его счетах нет денег. Он не тратит время на поиск банка-кредитора, не переплачивает проценты и не оформляет различные страховки. Услуги факторинга обходятся намного дешевле, чем банка.
3. Фактор получает свой небольшой процент за услуги.

Виды факторинга

Существует два вида сотрудничества:

1. Факторинг с регрессом.
2. Без регресса.

Факторинг с регрессом подразумевает ответственность поставщика

Первый вариант означает, что факторинговая компания может возвратить требования по уплате производителю или продавцу. То есть если вы приобрели товар, но вовремя не оплатили его, то долг возвращает продавец. Дальнейшие взаимоотношения между вами и поставщиком компании уже не интересны — вы самостоятельно будете решать данную проблему.

Обратите внимание: в большинстве случаев к фактору обращается именно поставщик, который заинтересован в уменьшении дебиторских задолженностей. Иногда покупатель даже не знает, что работает через посредника, оплачивая счета факторинговой компании, а не производителю.

Производителю выгодно такое сотрудничество, поскольку он убирает дебиторскую задолженность как класс и предлагает своим клиентам покупать товар в небольшую рассрочку без всякого кредитования.

Может быть и обратная ситуация — к услугам фактора прибегает именно покупатель. В этом случае услуга называется реверсивный факторинг.

Как работает банк-фактор

Схема сотрудничества с фактором подразумевает под собой, что покупатель заключает договор с продавцом на поставки продукции с отсрочкой платежа до 6 месяцев (иногда до 9). Поскольку предприятию ждать столько времени невыгодно, то оно обращается к банку, оказывающему услуги факторинга.

Он погашает задолженность покупателя по накладной примерно на 90% сразу после поставки. Покупатель в определенное время переводит на счет банка деньги и погашает долг. Фактор получает доход за обслуживание и обработку накладных, а также процент за пользование личными средствами.

После полного погашения задолженности покупателем банк переводит оставшиеся 10% продавцу и процедура повторяется.

Перед тем как заключить сделку, банк обязательно проверит своих партнеров. Сотрудничество происходит по следующей схеме:

1. Оценка реальной платежеспособности обеих сторон. Проверка проводится по внутренней банковской базе,в которой имеется вся кредитная история и история платежей покупателя и продавца.
2. Подписание официального договора с обеими сторонами о сотрудничестве. Параллельно подписываются различные поручительства.
3. Банк занимается обзвоном или рассылкой уведомлений должникам о том, что необходимо вовремя оплатить счета.
4. Сотрудники банка получают от продавца накладные и вносят соответствующие данные в базу.
5. После обработки накладных сотрудники финучреждения перечисляются деньги продавцу.
6. Согласно графику банк получает оплату от должника и учитывает ее в ведомости.

В общем виде факторинг выглядит именно так

Как работает компания-фактор

Особого отличия от банка у частных компаний нет — они работают по тому же принципу. Просто компания более узконаправленная и занимается исключительно оказанием услуг фактора.

Она следит за дебиторкой, улаживает все споры и проблемы между двумя сторонами, полностью сопровождает своих клиентов.

Именно компании чаще всего работают по схеме факторинг без регресса, то есть продавец не возвращает деньги в случае проблем с покупателем. Компания решает эти проблемы сама.

Где используется?

Чаще всего эта услуга используется в малом бизнесе. Это вполне объяснимо, ведь именно в этом виде бизнеса постоянно отмечается острая нехватка наличности. По сути, факторинг — это форма кредитования с гарантией своевременной поставки товаров.

Это выгодно малому бизнесу, поскольку:

1. Услуга подразумевает под собой системную работу. Нет необходимости каждый раз ходить в банк и просить кредит.
2. Малый процент за обслуживание. Если вы ответственно платите по счетам, то переплаты практически нет.
3. Вы можете начать работу без стартового капитала.
4. Возможность занять новые ниши и привлечь клиентов.
5. Страхование от проблем с поставками.

Факторинг может использоваться в большом и среднем бизнесе, но там обычно крутятся крупные суммы, поэтому в нем практически нет необходимости.

Достоинства и недостатки

Хоть правительство и говорит о том, что облегчает жизнь малому бизнесу, на деле в нашей стране кредиты как были дорогими, так и остались. Потянуть их может не каждый.

Поэтому сотрудничество с фактором — идеальный выход из положения. Это возможность предпринимателю использовать недорогие займы для быстрого развития и раскрутки.

Те проценты, которые берутся за обслуживание, обычно в 2-3 раза ниже стандартных банковских ставок.

Виды факторинговых услуг, предоставляемых банками

Читайте статью:   Как стать миллионером с нуля

Плюсы:

• не нужен залог;
• передача дебиторки третьим лицам;
• удобство отслеживания погашения задолженностей;
• факторинг — это не кредит, поэтому баланс и показатели компании не снижаются;
• стать покупателем через фактор намного проще, чем получить кредит;
• возможность застраховаться через безрегрессный факторинг — это самый простой способ свалить все проблемы по дебиторке на третье лицо.

Минусы:

• под услугу попадают только безналичные расчеты;
• возможная переплата в 15% общей суммы в год;
• разглашение информации о должниках третьему лицу.

Живой пример

Банк-фактор работает по ставке 15% в год. Производитель поставляет своему клиенту партию товара на 100 000 рублей 1 мая. 2 мая банк переводит продавцу 90 тысяч рублей. Также дополнительно берется 50 рублей за обработку счета-фактуры.

Гарантийный срок погашения задолженности покупателем — 6 месяцев. 21 мая покупатель полностью гасит всю сумму задолженности. Итого комиссия за пользование деньгами составит (90 000*0,15)/(365*20)+50=790 рублей. 22 мая банк возвращает продавцу остаток: 100 000-90 000-790=9210 рублей.

Сумма потерь может быть разделена между поставщиком и продавцом.

Вот и вся информация про факторинг что это простыми словами. Он выгоден всем: и покупателю, и производителю. Производитель получает дебеторку сразу и пускает ее в новый цикл, а покупатель постепенно гасит долги и прокручивает кредитные средства.

Поделитесь с друзьями в соц.сетях

Источник: https://investim.info/faktoring-chto-eto-prostymi-slovami/

Факторинг: что это простыми словами, пример расчета, факторинговые операции и компании

— Справочник предпринимателя — Термины — Что такое факторинг и пример расчета

Среди огромного количества кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса особое место занимает факторинг.

Такая услуга позволяет продавцам товаров защититься от неплатежей, а покупателям – гарантировать себе бесперебойные поставки даже при недостатке средств на счетах.

Факторинговое обслуживание имеет как плюсы, так и минусы, рассмотрим их подробнее ниже.

Факторинг — что это простыми словами

Факторинговое обслуживание включает в себя целый комплекс услуг по финансированию и оценке сторон сделок, а также собственную систему контроля поставок и оплат.

Суть факторингового финансирования

Для тех компаний, которые осуществляют оптовые закупки небольшими партиями на регулярной основе у одного продавца, кредитование обычными видами займов неудобно и невыгодно. Система овердрафтов позволяет получать небольшие суммы кредитов, но существенно увеличивает расходы компании за счет высоких процентов.

Поэтому компании-поставщики заинтересованы в привлечении банка или факторинговой компании (фактора) в качестве стороны-плательщика по договорам поставки. Покупатель при этом становится должником фактора в сумме поставки и возвращает средства именно ему.

Продавец при этом получает сразу несколько преимуществ:

• ликвидация кассовых разрывов;
• возможность бесперебойного осуществления циклов производства и продаж;
• дополнительные гарантии осуществления платежей;
• получение сведений о платежеспособности дебитора.

Факторинг может осуществляться в двух видах: с регрессом или без.

Регресс означает возможность для банка или факторинговой компании осуществлять возврат требований по уплате факторинговых платежей продавцу. Иными словами, если покупатель в срок не произвел оплату за поставку, долг фактору возвращает продавец. Взаиморасчеты между продавцом и покупателем после закрытия долга по факторинговому финансированию, банк уже не контролирует.

Отдельно стоит выделить факторинг без уведомления. В этом случае сам дебитор не уведомляется о то, что поставки и расчеты теперь происходят через фактора. Переводы средств могут осуществляться на расчетный счет продавца в банке-факторе.

Чаще всего за заключением договора факторинга обращается продавец.

С помощью фактора компании рассчитывают компенсировать потери от задержек выплат покупателя, развивая при этом сотрудничество с ним на условиях отсрочки платежа.

Но иногда за факторинговым обслуживанием обращается покупатель. В этом случае финансируется процедура покупки оптовых партий товара, а сам вид факторинга именуется реверсивным или закупочным.

— что такое факторинг:

Система банковского факторинга

Факторинговое финансирование осуществляется в том случае, если между продавцом и дебитором существует договоренность, закрепленная в договоре поставки, об отсрочке платежа сроком до 180 (иногда до 240 суток) с момента поставки.

В этом случае банк выплачивает продавцу средства в сумме до 90% от стоимости всех товаров по товарной накладной, а дебитор, в свою очередь, всю сумму долга переводит на факторинговый счет в банке.

Банк, получив перевод, взимает комиссию за обслуживание, за обработку данных по накладным, проценты по сумме финансирования за фактическое количество дней использования кредитных средств. После этого из суммы поступления гасится основной долг по финансированию, а остаток средств (если он есть) переводится продавцу.

Банк осуществляет финансирование сделок по факторингу в несколько этапов:

• оценка платежеспособности покупателей и продавцов по внутрибанковской нормативной документации;
• подписание договора о факторинговом обслуживании, а также сопутствующей документации (договоров банковского счета, поручительств и т.д.);
• рассылка покупателям (дебиторам) уведомлений о необходимости перечисления средств на специализированный счет, открываемый в банке на имя продавца;
• прием от продавца товарных накладных и счетов-фактур по отгруженным партиям товара, оценка договора поставки и соответствия его условиям накладной, внесение поставок в базу данных;
• перевод суммы финансирования на счет продавца, внутрибанковский учет объема требований и выплат;
• отслеживание просроченных поставок (то есть тех, по которым отсрочка платежа уже закончилась, а оплата от дебитора не поступила), иногда в этом случае клиент может подтвердить в письменном виде закрытие данной поставки, и регрессное требование выдвинуто не будет;
• прием входящих платежей от дебитора, их разнесение по поставкам, учет выплаченных процентов и возврат излишне уплаченных средств клиенту.

Факторинговая компания

Не столь важно, кто осуществляет финансирование – банк или факторинговая компания. Основное отличие банка от компании-фактора – стандарты работы.

Если банк может параллельно оказывать различные услуги по сопровождению счетов, осуществлять переводы между счетами клиента и дебитора, то факторинговая компания  — оказывать широкий спектр услуг по страхованию платежей, их сопровождению, отслеживанию поставок (в том числе за рубеж) и др.

Факторинговая компания, параллельно с финансированием, проводит полное сопровождение дебиторской задолженности, участвует в решении спорных вопросов с дебиторами.

Использование в малом бизнесе

Сегмент МСБ – один из самых чувствительных к недостатку денежных средств ввиду низкой капитализации и недостатка собственного капитала. Именно поэтому факторинг особенно востребован в малом бизнесе, как альтернатива банковскому кредитованию и дополнительная гарантия надежности сделок.

Основные достоинства факторинга для этого сегмента бизнеса:

• доступность кредитных средств;
• отсутствие или минимальный размер дополнительных платежей и комиссий;
• возможность ускорить обороты денежных средств, получая тем самым дополнительную прибыль;
• минимизация рисков от налаживания отношений с новыми покупателями;
• возможность гибко изменять политику действий на рынке, привлечения клиентов на выгодных и удобных условиях отсрочки платежа.

Плюсы и минусы

Даже в условиях кризиса банки постоянно развивают перечень кредитных продуктов для бизнеса, позволяя предпринимателям с минимальными издержками использовать заемные средства для развития.

https://www.youtube.com/watch?v=RkVJdAyfQAY

Многие из этих предложений слишком дороги или недоступны для небольших компаний.

Факторинг помогает использовать кредитные средства с максимальной пользой и минимальной переплатой.

Однако, и этот продукт имеет свои недостатки:

• достаточно высокая цена – около 15-20% годовых;
• необходимость предоставления информации о дебиторах;
• ограниченность финансового потока объемами продаж;
• в факторинге используются только поставки, расчет по которым идет в безналичной форме.

Положительных сторон факторинга гораздо больше:

• отсутствие залога;
• возможность передать контроль за дебиторкой третьему лицу; банки и факторинговые компании учитывают на своих счетах все поставки, даже те, финансирование по которым не осуществляется;
• крупные факторы создают специальный пользовательский интерфейс для своей программы, позволяя клиенту самостоятельно отслеживать любые изменения в дебиторской задолженности;
• факторинговое финансирование не считается кредитными средствами и не влияют на ключевые показатели баланса компании;
• банки не предъявляют строгих условий к платежеспособности поставщика;
• при заключении договора на факторинг без регресса, риски неплатежа от дебитора несет фактор, бизнесу же гарантированны своевременные поступления на счет;
• сокращение кассовых разрывов позволяет планировать финансовые потоки более эффективно.

Факторинг, пример расчета

Рассмотрим простейший пример:

Продавец поставил покупателю 1 января товар на общую сумму 100 000 рублей. Банк финансирует 90% от суммы поставки. Ставка – 15% годовых, дополнительные платежи – комиссия за обработку счета-фактуры в размере 50 рублей за штуку. Отсрочка платежа – 180 дней. Дебитор расплатился 21 января.

После обработки счета-фактуры компания получит от банка: 100 000*0,9=90 000 рублей.

Комиссия за использование факторинговых средств составит:

(100000*0,9*0,15)/365*20=739,73 рублей

Итоговая переплата по поставке: 739,73+50=789,73 рублей.

После того, как дебитор перечислит в банк долг, фактор вернет на счет продавцу:

100 000 – 90 000 – 739,73 – 50 = 9260,27 рублей.

Ставки по факторингу достаточно высоки. Однако, возможность использовать средства от клиента уже сегодня, не дожидаясь оплаты в конце срока отсрочки, с лихвой компенсируют небольшую переплату за короткий срок использования средств фактора.

— что такое факторинг простым языком:

(26 голос., 4,10 из 5)
Загрузка…

Источник: https://delatdelo.com/spravochnik/terminy/faktoring-chto-eto-takoe-i-primer-rascheta.html